安信信托股份有限公司关于对2018年半年度报告事后审核问询函回复的公告

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发布时间:2018-09-12 14:06

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  安信信托股份有限公司(以下简称“公司”)于2018年9月4日收到上海证券交易所《关于对安信信托股份有限公司2018年半年度报告的事后审核问询函》(上证公函[2018]2451号,以下简称“《问询函》”),详见公司于9月5日发布的相关公告。根据《问询函》要求,公司立即组织有关部门和人员进行认真分析和核实,现对相关问题回复及说明如下:

  1、公司上半年实现信托业务手续费及佣金净收入20.52亿元,同比下降13%,这是公司2013年以来首次出现信托业务收入同比下降。请公司补充披露:(1)报告期内新增的信托计划金额、到期清算的信托计划金额、报告期内清算项目的加权平均实际年化信托报酬率及上述数据的同比变化;(2)报告期内清算信托项目的主要投资去向,请按资产类别和按行业类别分别列示;(3)结合市场和政策变化说明信托业务收入下降的主要原因。

  回复:

  (1)报告期内,公司新增信托项目及到期清算信托项目同比变化情况如下:

  报告期内新增信托项目888.60亿元,比上年同期428.83亿元,增加459.77亿元,增幅107.21%;报告期内清算信托项目692.13亿元,比上年同期494.14亿元,增加197.99亿元,增幅40.07%; 报告期内清算项目的加权平均实际年化信托报酬率为1.96%,比去年同期下降了1.45个百分点。

  (2)报告期内,清算信托项目主要投资去向情况如下:

  清算项目按资产类别分类为:

  注1:主要包括银行信贷资产、信用卡分期等债权及其附属权益设立财产权信托,以及与集合资金信托项目配套设立的债权等财产权信托

  注2:主要包括房产收益权、债权收益权、股权收益权、资管计划收益权等资金信托项目

  清算项目按行业类别分类为:

  (3)本报告期内,信托业务收入下降的原因说明:

  今年上半年,宏观经济增长速度稳中趋缓,在资管新规和一系列监管政策的共同作用下,金融去杠杆进程加快,社会融资规模增量收缩,市场资金面整体趋紧。据中国信托业协会网站公布的《2018年2季度中国信托业发展评析》,信托行业管理资产规模2018年1季度和2季度连续出现负增长。信托业务收入增速也出现了明显下降,2季度全行业当年累计信托业务收入同比增速较1季度下降11.52个百分点;2季度全行业新增信托业务收入同比增速从1季度的13.63%降至-7.38%,不仅增速下降幅度较大,而且绝对数值比去年同期还有所下滑。据用益信托网数据,2018年以来信托行业集合信托平均发行成本持续攀升,6月达到7.61%,较去年同期增长近1个百分点。

  公司上半年根据资管新规在过渡期内对业务各方面的监管要求,从资产端、资金端、客户端严格对标监管标准对存量项目进行了全面的梳理和风险排查,并对存量业务积极加快主动调整。综合上述,受宏观经济形势及监管政策影响,信托报酬率有较大下降,因而信托业务收入同比下降12.53%。

  2、公司上半年投资收益损失0.72亿元,公允价值变动损失4.32亿元,是导致业绩下滑的重要原因。请公司:(1)按资产类别列示报告期内处置金融资产的交易价格和账面价格,并说明亏损金额前三位的金融资产合计亏损是否达到亏损总金额的50%,如果是,请披露前三位金融资产的基本情况和处置情况;(2)按资产类别列示报告期内公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动情况,并说明公允价值下跌前三位的金融资产合计下跌金额是否达到下跌总金额的50%,如果是,请披露前三位金融资产的基本情况。

  (1)报告期内公司投资收益损失0.72亿元,主要构成如下:

  单位:元

  注1:处置基金交易收入与账面成本的差额为含税收入,投资收益为不含税收入。

  由于2018年上半年资本市场股价下跌影响,公司股票投资产生损失,报告期内公司投资收益为负,全部为处置自营证券产生的损失。

  (2)报告期内公司持有的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产公允价值变动情况为:自营证券浮动盈利16,773.69万元,资管计划及信托项目浮动亏损59,981.61万元,二者轧差为-4.32亿元。截至6月30日,公允价值下跌前三位的金融资产合计下跌金额达到下跌总金额的50%,合计下跌金额为5.84亿元,该三项资产基本情况如下:

  单位:元

  3、报告期末,“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”和“应收账款类投资”科目下,公司持有资管计划和信托计划份额合计约89.3亿,请公司补充披露:(1)在上述资管计划和信托计划份额中,由公司及其子公司担任管理人的份额占比;(2)上述资管计划和信托计划的投资去向,请按资产类别和行业类别分别列示;(3)请披露单笔投资金额列前三位的资管计划或信托计划基本情况,包括但不限于投资金额、管理人、总金额规模、收益率、信托计划或资管计划资金投向。

  (1)报告期末,公司“以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产”和“应收账款类投资”科目下,各类资管计划和信托计划投资合计89.3亿元,其中由本公司担任管理人(公司无子公司)的份额为51.42%。

  (2)上述资管计划和信托计划的投资去向分别如下:

  按照资产类别分类为:权益类投资67.57亿元(其中二级市场股权投资33.25亿元,非上市公司股权投资34.32亿元),贷款17.82亿元,其他3.93亿元;

  按照行业类别分类为:制造业28.68亿元,房地产业10.76亿元,基础设施建设2.32亿元,采矿业0.44亿元,服务业40.56亿元,其他6.56亿元。

  (3)单笔金额前3位的资管计划或信托项目基本情况如下:

  单位:元

  4、公司于2018年1月29日以12.744元/股的价格协议受让印纪传媒(002143.SZ)106,716,800 股股份。印纪传媒于2月2日因控股股东平仓风险申请停牌,2月23日因重大资产重组申请继续停牌,7月9日复牌,股价连续7个交易日跌停。截至8月31日,印纪传媒股价为2.98元/股,公司此项可供出售金融资产的公允价值浮亏达到10.42亿元。请公司:(1)补充披露在印纪传媒停牌前夕收购其6.03%股份的决策程序和投资考量,前期是否对此项投资进行了充分的尽职调查和风险评估;(2)结合印纪传媒半年报业绩以及股价表现,明确提示公司的可供出售金融资产是否存在减值风险;(3)审慎核实印纪传媒股票价格大幅下跌是否构成重要的资产负债表日后事项,是否在半年报中进行了充分的风险提示。

  (1)公司原有业务以房地产类主动管理为主,为适应国家产业结构调整的政策,公司近年来对业务结构主动进行调整,资产配置逐渐向国家重点支持的产业转移,公司对印纪传媒投资的投资决策为:公司业务部门前期对文化传媒行业及印纪传媒进行了调研分析,印纪传媒主要业务为娱乐影视内容提供与娱乐品牌营运以及广告营销,是行业内少数将影视娱乐业务和广告营销业务融合的企业。通过多年来的行业积累整合上下游资源,将其营销资源与影视剧制作及热门IP充分融合,打造高概念+高科技+高变现的商业模式,形成其自身的竞争优势。为响应国家消费升级政策,推动公司向文化消费领域布局和转型,促进公司信托业务与文化消费产业形成良好的战略协同效应。基于上述情况,公司业务部门出具了《印纪传媒股票投资项目尽调及可行性研究报告》,并将该项目提交公司内部决策流程。

  公司内部合规部门及风险管理部门分别出具了《合规性审查意见书》、《印纪传媒股票投资项目风控意见书》。

  公司业务决策委员会召开决策会议,审议并通过了“印纪传媒股票投资项目”。履行了上述内部决策程序后,公司与肖文革签署《股份转让协议》,并发布了《简式权益变动报告书》进行披露。

  (2)在印纪传媒股票停牌期间及复牌后,公司对其相关情况始终保持高度关注。印纪传媒半年报显示,2018年上半年其营业收入同比下降49.36%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4949.08万元,同比下降121.74%。受传媒行业整体负面影响及自身业绩表现的影响,印纪传媒股价持续走弱。公司受让印纪传媒股票的成本为12.75元/股,截至8月31日印纪传媒股价为2.98元/股,该项可供出售金融资产存在较大的减值风险,公司将遵循《企业会计准则》及本公司相关会计政策予以评估,经董事会确认后进行相关会计处理。

  (3)公司在半年报资产负债表日后事项 “重大对外投资情况” 中特别说明了对印纪传媒的相关投资情况,并载明“公司投资的部分金融资产市价发生了较大幅度的波动”以对该项投资风险进行提示;除上述说明外,公司在“预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示与说明”中明确提示了受资本市场股价波动影响,预计前三季度经营业绩同比可能出现一定幅度的波动。

  5、报告期内,公司的业务及管理费用为2.97亿元,同比下降30.75%。其中,员工薪酬0.53亿元,同比下降72%。请公司补充披露报告期内员工薪酬大幅下降的主要原因,包括但不限于员工人数是否发生变化。

  报告期内员工薪酬下降主要原因为受宏观经济形势和行业监管政策的影响,公司固有业务收入和信托业务收入均出现同比下降,结合公司上半年整体经营情况和展业情况,根据公司绩效考核管理办法,半年度绩效考核薪酬计提下降;截至本报告期末公司员工总数为277人,较去年年末略有增加。

  特此公告。

  安信信托股份有限公司

  二一八年九月十一日

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